Walmart验厂咨询-沃尔玛道德关切处理核心：保密调查机制与员工身份保护 - WAL-MART验厂咨询 - 服务项目 - 肯达信认证通

共同营造鼓励报告道德关切的工作环境
我们所有人都应持续努力，营造一个鼓励员工就疑似违反《道德声明》的行为提出关切的工作环境。我们经常听说，在其他公司里，员工明明知晓问题存在，却因顾虑而不愿主动发声。但在沃尔玛，任何人都不应有这种顾虑。
若发现疑似道德问题，请立即报告，以便在产生更严重后果前解决问题。沃尔玛严禁对任何提出关切的员工实施报复。
道德意见咨询
在日常业务中，您可能会遇到不确定自身行为是否违反《道德声明》的情况。若您有道德相关疑问，建议在采取行动前联系全球道德部门（Global Ethics），获取口头或书面意见。
道德关切上报后的处理流程
沃尔玛会认真对待所有上报的关切问题。我们会对道德指控进行保密调查，以判定是否存在违反法律、政策或《道德声明》的行为。
沃尔玛高度重视维护每一项调查的完整性，包括保护举报人和证人免受骚扰、恐吓与报复；防止证据被毁；确保证词真实；以及找出并解决问题根源。若您举报了某一违规行为，全球道德部门会尽最大努力保护您的身份信息，并确保调查相关数据的安全。此外，全球道德部门可合理要求证人对特定调查及其在调查中的角色严格保密。在此情况下，您必须遵守保密要求，不得与他人讨论您的举报内容或调查过程。全球道德部门通常不披露调查细节，但会向您告知调查进展情况。

反报复原则（Non-Retaliation）
主动提出关切的员工，在维护健康、尊重、高效的工作环境以及保护利益相关者方面发挥着重要作用。这些员工帮助公司尽早发现并解决问题，避免产生更严重的后果。
对我们而言，营造一个让所有人都能无惧报复、放心提出道德关切的工作环境至关重要。沃尔玛绝不容忍对 “就不当行为提出关切或疑问” 的员工实施报复。
提出关切需秉持诚信原则，即您需真诚地尝试提供真实、准确的信息 —— 即便后续证明您的判断有误，这一原则依然适用。沃尔玛保留对 “故意捏造指控或行为不当” 的人员进行处分的权利。但如果某员工自愿报告其参与的违规行为，在确定相应纪律处分时，可将 “主动报告” 这一情节纳入考量。
沃尔玛不会因员工提出关切而将其解雇、降职或实施其他歧视性待遇。此外，同事也不应孤立提出关切的员工 —— 这类员工应得到尊重对待。对 “提出关切的员工” 的态度或待遇发生任何变化，都可能被视为报复行为。
沃尔玛已建立处理报复问题的既定流程。若员工认为自己在提出道德关切后遭遇报复，应向其上级经理或全球道德部门报告该问题。
如何提出道德关切
沃尔玛为您提供多种渠道，用于提出疑问或关切。根据关切问题的性质，最直接的方式可能是与负责相关事务的人员直接沟通，为其提供澄清问题的机会。若您不便与负责人员沟通，可咨询以下列出的任一渠道。沃尔玛鼓励主动报告，在确定相应纪律处分时，可将此情节纳入考量。
1. 采用 “门户开放沟通” 流程（Open Door Communications）
“门户开放沟通” 流程是向经理表达任何关切最直接的方式。若您认为直属经理与所涉问题有关联，可与更高一级的、未涉及该问题的管理层沟通，或拨打 “门户开放求助热线”（电话：1-800-530-9929），或使用下文所述的其他渠道。
2. 联系全球道德部门
沃尔玛设有 “全球道德求助热线”（Global Ethics Helpline），为全球员工提供 24 小时、每周 7 天的服务，并可处理大多数当地语言的咨询。该热线由与沃尔玛无关联的第三方机构运营，在可能的情况下（且符合当地法规要求），来电者可选择匿名。在所有情况下，都会在法律允许的最大范围内尊重员工的隐私。
接线员会将相关信息转达给全球道德部门，若来电者需要，还会提供案件编号和回电日期。全球道德部门的联系方式如下（本文件末尾列出了各国专属联系方式）。
需注意，本文件第 9 页所述的 “需立即上报标准”（Immediately Reportable Criteria）相关问题，必须通过上述渠道上报。

需立即上报的标准（Immediately Reportable Criteria）
员工可通过 “提出关切与大胆发声”（Raising Concerns & Speaking Up）部分列出的多种渠道，就疑似违反《全球道德声明》的行为提出关切。但以下特定类型的指控，必须立即向全球道德部门报告：
1. 贿赂行为（Bribery）
提供、提议、承诺、索取或收受任何不当或不应得的利益；
违反公司《全球反腐败政策》（Global Anti-Corruption Policy）或相关流程的行为；
所有疑似违反反贿赂法律的行为（也需报告），包括违反《美国反海外腐败法》（FCPA）和《英国反贿赂法》（U.K. Bribery Act）中反贿赂限制条款的行为。
2. 高管不当行为（Officer Misconduct）
公司高管或 “向任一公司 CEO 直接汇报的人员” 违反《全球道德声明》的行为。
3. 涉及员工且金额超过 10 万美元的欺诈或盗窃行为（Fraud or Theft Greater Than $100,000 and Involving an Associate）
4. 记录与账目造假（Incorrect Records and Accounts）
干扰审计或内部控制、伪造 / 虚报 / 销毁财务记录 / 报告 / 数据，或不当隐瞒 / 篡改 / 操纵财务记录 / 报告 / 数据的行为。
5. 信息系统黑客攻击（Information System Hacking）
员工恶意非法访问公司信息系统的任何行为。
6. 全球企业品牌声誉风险（Global Corporate Brand Reputation Risks）
威胁人类生命、奴隶制或强迫劳动、人口贩卖或童工相关行为；
严重刑事不当行为，例如：
串通投标、操纵价格、划分市场或客户，或其他反竞争串通行为；
内幕交易；
违反贸易制裁与出口管制的行为；
洗钱行为。
豁免申请（Waivers）
任何员工均可申请豁免《道德声明》的适用要求。所有申请必须由员工以书面形式提交给全球道德部门，并需包含支持该豁免申请的相关细节与事实依据。全球道德部门会以书面形式向员工反馈申请结果。
若法律要求特定高管或董事会成员的豁免申请需经特定机构审批，则此类申请需由审计委员会或全体董事会审议，且豁免批准情况需及时向股东披露。
所有豁免申请必须在 “拟申请豁免的行为发生前” 获得批准。